“कमाई पर टैक्स कम देना है? तो Freelancer को चाहिए स्मार्ट GST Planning!”

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📌 परिचय | Introduction

आज के डिजिटल ज़माने में लाखों लोग Freelancer बनकर:

• Content Writing
• Graphic Designing
• Web Development
• Digital Marketing
• Online Teaching
  जैसी सेवाओं से पैसा कमा रहे हैं।

लेकिन सवाल आता है — GST देना ज़रूरी है या नहीं?
और अगर देना है, तो कितना, कैसे और किस स्लैब में?

यह आर्टिकल आपको बताएगा 2025 में Freelancer की पूरी GST Planning कैसे करें।

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✅ 1. क्या Freelancer को GST रजिस्ट्रेशन लेना ज़रूरी है?

हां – अगर आपकी इनकम लिमिट क्रॉस करती है:

राज्य	सेवाओं की इनकम लिमिट
सामान्य राज्य	₹20 लाख
Special Category States (NE, HP आदि)	₹10 लाख

🟢 इससे कम कमाई पर GST रजिस्ट्रेशन लेना जरूरी नहीं है।

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✅ 2. Freelancer के लिए GST Rate कितना है?

👉 ज्यादातर Freelancing Services पर GST रेट होता है – 18%

Examples:

• Content Writing: 18%
• Digital Marketing: 18%
• Programming / Coding Services: 18%
• Translation / Voiceover: 18%

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✅ 3. Composition Scheme का फायदा मिलेगा क्या?

नहीं ❌ – Composition Scheme Goods बेचने वालों के लिए होती है।
Freelancers Service Provider होते हैं, इसलिए यह Scheme उन पर लागू नहीं होती।

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✅ 4. Export of Services = Zero Rated Supply

अगर आप Foreign Clients (USA, UK, UAE etc.) के लिए काम कर रहे हैं –
तो वो Export of Services कहलाता है।

🔵 GST = 0% (Zero Rated)
🔵 लेकिन फिर भी GST रजिस्ट्रेशन ज़रूरी है
🔵 आप Input Tax Credit का Refund भी ले सकते हैं

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✅ 5. Freelancer को कौन-कौन सी GST Return भरनी होती है?

अगर आप GST रजिस्टर हैं, तो यह Return भरनी होगी:

Return	विवरण	समय
GSTR-1	Outward Supplies की डिटेल	हर महीने/तिमाही
GSTR-3B	Summary Return	हर महीने
GSTR-9	Annual Return	साल में एक बार (यदि Turnover ₹2 Cr+ हो)

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✅ 6. Input Tax Credit का फायदा कैसे लें?

अगर आप:

• Software खरीदते हैं (Adobe, Canva, Hosting, Zoom, etc.)
• इंटरनेट बिल भरते हैं
• लैपटॉप या मोबाइल खरीदते हैं Business के लिए
  तो आप इनपर दिया गया GST का क्रेडिट ले सकते हैं।

🔹 मतलब: इन खर्चों को आप अपने Tax से Adjust कर सकते हैं।

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✅ 7. UPI और Digital Payment से GST पर असर

Freelancers जो डिजिटल मोड (Paytm, UPI, Razorpay, etc.) से Payment लेते हैं:

• उन पर ज्यादा भरोसा रहता है
• Tracking आसान होती है
• Audit आसान
• Late Fee और Notices से राहत मिलती है

👉 हमेशा Bank और UPI इस्तेमाल करें — Cash से बचें!

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✅ 8. Freelancer के लिए E-Invoicing की Limit

Turnover	E-Invoice जरूरी है?
₹5 करोड़ से ज्यादा	हां ✅
₹5 करोड़ से कम	नहीं ❌

मतलब 95% Freelancers को E-invoice की जरूरत नहीं है।

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🔗 Official Links:

• GST रजिस्ट्रेशन करें – Official GST पोर्टल
• Zero Rated Export पर गाइड देखें

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🎯 Practical Example:

मान लीजिए, आप एक Digital Marketer हैं जो:

• India में ₹10 लाख
• USA में ₹5 लाख कमाते हैं

✅ आपकी कुल कमाई ₹15 लाख है
✅ आपको GST रजिस्ट्रेशन की जरूरत नहीं (क्योंकि ₹20L limit नहीं टूटी)

लेकिन अगर आप ₹25 लाख कमाते हैं, तो:

• रजिस्ट्रेशन जरूरी होगा
• Indian Clients से 18% GST लेना पड़ेगा
• Foreign Clients पर GST नहीं लगेगा (Zero Rated Export)

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🙋‍♂️ FAQs (Freelancers के लिए GST)

Q1. क्या मैं Freelancing से कमाई करूं और GST ना भरूं?
अगर Turnover ₹20L से कम है – तो हां।

Q2. Fiverr, Upwork, Freelancer.com से पैसे आए – क्या GST लगेगा?
अगर पैसा विदेश से आया और Export Criteria पूरा करता है – तो Zero Rated है।

Q3. क्या GST से बचा जा सकता है?
सही Planning और Export Benefit से आप काफी हद तक Tax Liability कम कर सकते हैं।

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🧾 Tips for GST Planning (2025)

✅ Turnover Record रखें
✅ Export का SEZ/Foreign Proof रखें
✅ Google Sheet में Client-wise डेटा रखें
✅ हर खर्चे का Invoice रखें (ITC Claim के लिए)
✅ CA की सलाह लें (साल में 1 बार कम से कम)

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