अगर आप व्यापारी, छोटा व्यवसायी, या Service Provider हैं, तो आपको जानना चाहिए कि 2025 में GST (Goods & Services Tax) में क्या-क्या छूट (Exemptions) मिल रही हैं।

यह आर्टिकल 100% अपडेटेड है और इसमें जानेंगे:

• GST छूट कौन ले सकता है?
• कौन से सामान और सेवाएं GST से बाहर हैं?
• 2025 की लेटेस्ट Threshold Limits क्या हैं?
• Small Business को मिलने वाले फायदे

---

✅ 1. GST Registration की Limit क्या है? (2025)

राज्य	वस्तुएं (Goods)	सेवाएं (Services)
सामान्य राज्य	₹40 लाख	₹20 लाख
Special Category (e.g. North East, Himachal)	₹20 लाख	₹10 लाख

🔹 मतलब: अगर आपकी सालाना Turnover इससे कम है, तो GST रजिस्ट्रेशन लेना जरूरी नहीं है।

---

✅ 2. Composition Scheme की छूट

छोटे कारोबारियों के लिए:

व्यापारी का प्रकार	Limit	टैक्स रेट
Goods Seller	₹1.5 करोड़ तक	1%
Restaurants (No alcohol)	₹1.5 करोड़ तक	5%
Service Providers	₹50 लाख तक	6%

📌 GST Return भरना भी आसान
📌 Quarterly Return + साल में 1 Annual Return

👉 Simple और कम Tax

---

✅ 3. GST से पूरी तरह Exempted Goods (2025)

कुछ ऐसी वस्तुएं हैं जिनपर GST नहीं लगता, जैसे:

• दूध, दही, अंडा (unpacked)
• अनाज, फल, सब्जी (unprocessed)
• नमक
• किताबें (non-commercial)
• हाथ से बने खिलौने
• मिट्टी के बर्तन

🟢 इन पर “Zero GST” लागू होता है।

---

✅ 4. GST से छूट प्राप्त सेवाएं (Exempt Services)

• शिक्षा सेवाएं (Recognized Board/University द्वारा)
• स्वास्थ्य सेवाएं (Doctor, Hospital, Diagnostics)
• धार्मिक तीर्थ यात्रा (IRCTC, सरकारी यात्रा)
• कृषि से संबंधित सेवाएं
• सरकारी Grant/Subsidy

👉 इन पर कोई GST नहीं देना होता।

---

✅ 5. Export Services = Zero Rated

अगर आप विदेश में किसी को Services या Goods बेचते हैं, तो वो Zero Rated Supply कहलाती है।

🔹 GST नहीं लगेगा
🔹 आप Input Tax Credit का Refund भी ले सकते हैं।

---

✅ 6. Reverse Charge छूट

2025 में सरकार ने कई छोटे व्यापारियों को Reverse Charge से छूट दी है।
जैसे:

• GTA (Goods Transport Agency) अगर Unregistered है, तो RCM नहीं लगेगा (कुछ Conditions में)
• Agriculturist से खरीदी – Exempted

---

✅ 7. Digital Payments पर GST में राहत

अगर आप UPI, Net Banking से Business कर रहे हैं और पूरी तरह डिजिटल हो:

• तो आपको Compliance में आसानी
• Audit में राहत
• Late Fees में भी छुट दी जा सकती है

---

✅ 8. Annual Return छूट

अगर आपकी Turnover ₹2 करोड़ से कम है (FY 2024–25 में),
तो आप GSTR-9 (Annual Return) भरने से छूट पा सकते हैं।

---

✅ 9. E-Invoicing की Limit (2025)

अब तक की नयी सीमा:

Turnover	E-Invoice अनिवार्य?
₹5 करोड़ से ऊपर	हाँ
₹5 करोड़ से कम	❌ नहीं आवश्यक

---

🔗 Official Links (2025 के लिए):

• GST पोर्टल पर रजिस्ट्रेशन करें
• GST Return की जानकारी पाएं
• Composition Scheme Apply करें

---

📊 Practical Example:

मान लीजिए एक कपड़े का व्यापारी है जिसकी Turnover ₹35 लाख है।

• वह Composition Scheme ले सकता है
• केवल 1% टैक्स देगा
• हर महीने की Return से बच सकता है
• ई-इनवॉइस जरूरी नहीं है
• अगर वह Digital लेन-देन करता है, तो Audit में छूट भी मिलेगी

---

🙋 FAQs (2025 में GST से जुड़े सवाल)

Q1. क्या freelancer को GST देना जरूरी है?
अगर सालाना कमाई ₹20 लाख से ज्यादा है (₹10 लाख NE states में) – तो हाँ।

Q2. क्या बिना GST के invoice issue कर सकते हैं?
अगर आप Exempt Category में हैं, तो हाँ।

Q3. GST छूट का फायदा लेने के लिए क्या करना होगा?
आपको अपनी Turnover और सेवाओं की प्रकृति देखकर रजिस्ट्रेशन की जरूरत तय करनी होगी।

---

📝 निष्कर्ष (Conclusion)

GST में छूट सिर्फ जानकारी रखने वालों के लिए है।
अगर आप Small Business या Freelancer हैं, तो सही Planning से आप:

• Compliance आसान बना सकते हैं
• Tax कम कर सकते हैं
• अपने Business को Safe और Smart बना सकते हैं

“2025 में GST के नियम आसान हुए हैं – बस आपको पता होना चाहिए कि फायदा कहां है!” 📈💰

---

📣 अगला आर्टिकल चाहिए?

👉 GST Return Filing Guide 2025
👉 Freelancer की GST Planning
👉 Tally Prime से GST Manage कैसे करें?

कमेंट में बताओ भाई, क्या चाहिए अगला? Ready है Boss! 😎📝